内蒙古自治区巴彦淖尔市五原县审计局2021年度决算公开报表.xls

部门（单位）整体支出绩效评价自评报告 (2021年度) 部门（单位）名称：五原县审计局 （公章）： 部门负责人（签字）： 填报日期： 2022/01/05 附表3： 资 金 使 用 情 况 明 细 表 财政拨款收入 项目 资金 使用 情况 （万 元） 401.73 资金 来源 资金 支出 支出 科目名称 资金 支出金额 资金支付日期 资金支付方式 人员工资 341.73 2021年1-12月 财政直接支付 日常公用经 费 60 2021年1-12月 财政授权支付 第 2 页，共 12 页 附表1： 部门（单位）整体支出绩效目标完成情况表 部门（单位）名称 年度 任务名称 完成情况 主要 任务 全年预算基本支出 100% 完成 金额合计 情况 预期目标 年度总体 维持单位正常运行 目标 一级指标 二级指标 数量指标 质量指标 产出指标 时效指标 年度绩效 指标 成本指标 经济效益指标 社会效益指标 效益指标 生态效益指标 可持续影响指标 服务对象满意度指标 五原县审计局 预算数 执行数 其中：财 其中：财 （万元） （万元） 政拨款 政拨款 401.73 401.73 401.73 401.73 目标实际完成情况 维持单位正常运行 预期指标 实际完成 指标内容 值 指标值 财政供养人数 30人 32人 参加培训学员数 ≥30人 30人 购置办公用品批次 ≥10次 10次 购置办公耗材种类 ≥10种 10种 出差次数 ≥10次 15次 工资足额发放率 100% 100% 考核通过率 ≥95% 100% ≥95% 100% 购置办公用品完成 ≥95% 100% 购置办公耗材完成 率 出差完成率 ≥95% 100% 率 2021年12 2021年12 工资发放完成时间 月底 月底 购置办公用品完成 2021年12 2021年12 时间 月底 月底 购置办公耗材完成 2021年12 2021年12 时间 月底 月底 ≤364.23 ≤364.23 工资发放总成本 万元 万元 县外差旅费伙食补 100元/人 100元/人 ＜3万元 ＜2万元 国内公务接待总成 助标准 不涉及 无 无 本 参与会议或培训人 效果显著 效果显著 员能够精准理解会 显著提高 显著提高 工作人员进一步提 有效保障 有效保障 升业务素质、知识 保障办公顺利进行 议或培训内容 不涉及 无 ，工作能够正常运 能力 培训内容能否很好 转，无滞后工作 显著提高 显著提高 有效提升 有效提升 培训内容能够紧密 指导部门工作 结合当前工作要求 有效保障 有效保障 能够保障部门工作 主管部门满意度 ≥90% 100% 人员工作能力，提 的提升 工作人员满意度 ≥90% 100% 高其工作效率，保 受益群体满意度 ≥90% 100% 障正常运转和有序 办公 自评报告 一、基本情况：预算部门职能、事业发展规划、预决算情况、项目立项依据等； 一、部门职责 1、主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合 法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆 盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、自治区、市委和县委有关重大政策措施贯彻落实 情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有 督促被审计单位整改的责任。 2、贯彻落实国家和自治区审计法律法规和制度，研究制定专业领域审计工作规划，并组织实施；参与 二、绩效目标及其设立依据和调整情况； 起草全县财政经济及其相关的规范性文件草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，出 具审计决定或提出审计建议。 3、向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向县长提出年度县级预 情况，包括人员工资、单位的正常运转、项目实施等进行评价；通过确保单位日常运行经费的合理分配，厉行节约， 算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财 政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、政府报告对其他事项的审计和专项 审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和政府有关部门、乡镇党委、政府通报审计情 况和审计结果。 4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定，包括国家、自治区、市委、 三、管理措施及组织实施情况； 县委有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县委和政府各部门（含直属 单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡镇党委、政府预算执行情况、决算草案和其他财政 收支；中央、自治区财政转移支付资金；使用县本级财政资金的单位和社团的财务收支；国家投资、自 等情况)：由分管领导、归口股室负责项目资金的管理和使用，进行收到下达经费预算后，立即组织进行项目申报和 治区投资、市政府投资、县政府投资和以国家投资、自治区投资、市政府投资、县政府投资为主的建设 项目的预算执行情况和决算，县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污 染防治和生态保护与修复情况；县所属国有企业和金融机构、县政府规定的国有资本占控股或主导地位 的企业和金融机构的资产、负债和损益，有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收 四、总结分析绩效目标完成情况； 支；法律法规规定的其他事项。 5、按规定对乡科级党政、企事业主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资 产离任审计。 6、组织实施对国家、自治区、市、县财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预 规定”精神，厉行节约，经费控制在预算范围内。支出依据合规，不虚列项目支出、截留挤占挪用、超标准开支和 算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 7、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政 复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。 8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告 五、说明未完成绩效目标及其原因； 。 9、在自治区党委政府、审计厅和市委政府、市审计局、县委政府的领导下组织开展审计领域的交流与 合作，指导和推广信息技术在全县审计领域的应用。 10、完成县委、政府交办的其他任务。 合理，绩效指标真实反映项目的实施效果，但还存在绩效目标的设置还不够科学、绩效目标管理工作深度不够、绩效 11、职能转变。进一步推动完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，明晰三级审计机关职能定位， 理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效 的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门 六、下一步改进工作的意见与建议； 的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。 结合工作实际，合理设置各项绩效目标，力求保证项目达到促进单位工作创新发展，更好的服务于审计事业 结合工作实际，合理设置各项绩效目标，力求保证项目达到促进单位工作创新发展，更好的服务于审计事业 七、其他需要说明的问题。 无 项目立项依据等； 督范围的财务收支的真实、合 行经济责任情况实行审计全覆 委有关重大政策措施贯彻落实 报告的结果承担责任，并负有 工作规划，并组织实施；参与 的事项依法进行审计评价，出 报告。向县长提出年度县级预 行经费的合理分配，厉行节约，确保单位正常办公、生活秩序。维持单位正常运行。 会提出县级预算执行和其他财 报告对其他事项的审计和专项 、乡镇党委、政府通报审计情 ，包括国家、自治区、市委、 ，县委和政府各部门（含直属 行情况、决算草案和其他财政 团的财务收支；国家投资、自 后，立即组织进行项目申报和组织实施工作，加强对项目的实施前、实施中、实施后的监督管理。 投资、县政府投资为主的建设 运营情况；自然资源管理、污 的国有资本占控股或主导地位 金和其他基金、资金的财务收 施经济责任审计和自然资源资 观调控措施执行情况、财政预 截留挤占挪用、超标准开支和超预算开支等，同时确保了人员工资的及时发放，单位的正常运行以及项目的顺利实施 行专项审计调查。 审计单位对审计决定提请行政 门查处相关重大案件。 象的单位出具的相关审计报告 下组织开展审计领域的交流与 用。 目标管理工作深度不够、绩效目标评价结果运用不够等问题 明晰三级审计机关职能定位， 中统一、全面覆盖、权威高效 进工作方式，加强与相关部门 监督合力。 发展，更好的服务于审计事业。 发展，更好的服务于审计事业。 附表2 巴 彦 淖 尔 市 部 门（单位） 整 体 支 出 绩 效 评 价 自 评 表 一级 指标 二级 指标 三级指标 指标解释 评分标准 自评得分 绩效目标合理性 部门（单位）所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部 （3分） 门（单位）整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。 ①是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；（1 分） ②是否符合部门“三定”方案确定的职责；（1分） ③是否符合部门制定的中长期实施规划。（1分） 3 绩效指标明确性 部门（单位）依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考 （2分） 核部门（单位）整体绩效目标的明细化情况。 ①是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；（ 0.5分） ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； （0.5分） ③是否与部门年度的任务数或计划数相对应；（0.5分） ④是否与本年度部门预算资金相匹配。（0.5分） 2 部门（单位）本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门（单位）对人员 在职人员控制率 成本的控制程度。在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。 （1分） 在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 ①在职人员控制率达到100%（1分） ②在职人员控制率范围控制在100%—50%（0.5分） ③在职人员控制率超出100%或低于50%（0分） 1 部门（单位）本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反 “三公经费”变 映和考核部门（单位）对控制重点行政成本的努力程度。“三公经费”变动率=[（本年度“ 动率 三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。 （2分） “三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。 ①变动率-5%及以上（2分） ②变动率5%-（-5%)（1分） ③变动率5%以上（0分） 2 目标 设定 （5分） 投 入 （10分） 预算 配置 （5分） 部门（单位）本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部 门（单位）对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。重点支出安排率=（重点项目支出/ ①重点支出安排率50%以上（2分） 重点支出安排率 项目总支出）×100%。 ②重点支出安排率20%—49%（1.5分） （2分） 重点项目支出：部门（单位）年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社 ③重点支出安排率低于20%（1分） 会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门（单位） 年度预算安排的项目支出总额 2 巴 彦 淖 尔 市 部 门（单位） 整 体 支 出 绩 效 评 价 自 评 表 一级 指标 二级 指标 过 程 （45分） 预算 执行 （24分） 三级指标 指标解释 评分标准 自评得分 预算完成率 （4分） 部门（单位）本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算完成程度。预算完成率 ①预算完成率90%以上（4分）②预算完成率80%—89%（3分） =（预算完成数/预算数）×100%。 预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数。预算数：财政部 ③预算完成率70%—79%（2分）④预算完成率50%—69%（1分） 门批复的本年度部门（单位）预算数。 ⑤预算完成率低于50%（0分） 4 预算调整率 （2分） 部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算的调整程度。预算调整 预算调整率=0为达到要求，达到要求的得2分；每高于要求2个百分点扣1分 率=（预算调整数/预算数）×100%。 ，扣完为止，每低于要求3个百分点扣1分，扣完为止。（因落实国家政策 预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发 、发生不可抗力、委行署临时交办的重大事项而产生的预算调整除外） 生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 2 支付进度率 （3分） 部门（单位）实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门（单位）预算执行的及时性和均衡 性程度。支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。 ①支付进度率90%以上（3分）②支付进度率80%—89%（2.5分） 实际支付进度：部门（单位）在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。 ③支付进度率70%—79%（2分）④支付进度率60%—69%（1.5分） 既定支付进度：由部门（单位）在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部 ⑤支付进度率50%—59%（1分）⑥支付进度率低于50%（0分） 门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率） 结转结余率 （3分） 部门（单位）本年度结转结余总额与支出预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）对本年度结转结余资 ①结转结余率低于20%（3分） 金的实际控制程度。结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100%。 ②结转结余率20%—29%（2分） 结转结余总额：部门（单位）本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。 ③结转结余率30%以上（1分） 3 部门（单位）本年度结转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率，用以反映和考核部门（单位 ①结转结余变动率低于0%（2分） ②结转结余变动率0%—30%（1分） ③结转结余变动率30%以上（0分） 2 结转结余变动率 ）对控制结转结余资金的努力程度。结转结余变动率=[（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结 （2分） 余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额]×100%。 2.5 部门（单位）本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门（单 ①公用经费控制率≤100%，（4分）； 公用经费控制率 位）对机构运转成本的实际控制程度。公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额） ②公用经费控制率达到100%-105%之间，（2分）； （4分） ×100%。 ③公用经费控制率≥105%（0分） 4 “三公经费”控 部门（单位）本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门（单位）对“三公 “三公经费”控制率≤100%为达到要求，达到要求的得3分；每高于要求2 经费”的实际控制程度。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数） 个百分点扣1分，扣完为止。（若本年度“三公经费”预算数或实际支出数 制率 ×100%。 比上年度“三公经费”预算数或实际支出数有增长的，得0分） （3分） 3 政府采购执行率=100%为达到要求，达到要求得2分（按年初采购计划采购 部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门（单位）政府采购 所节约的资金视同达到要求），每低于要求5个百分点扣0.5分，扣完为止 政府采购执行率 预算执行情况。政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%； ；采购资金是否采用财政直接支付方式进行支付（1分）。（注：若预算单 （3分） 政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。 位没有政府采购预算且没有发生实际采购行为的，得满分；若预算单位没 有政府采购预算但发生实际采购行为的，或者超出采购预算的，不得分） 2 巴 彦 淖 尔 市 部 门（单位） 整 体 支 出 绩 效 评 价 自 评 表 一级 指标 二级 指标 预算 管理 （13分） 三级指标 评分标准 自评得分 管理制度健全性 部门（单位）为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和 （3分） 考核部门（单位）预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 ①是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会 计核算制度等管理制度；（1分） ②相关管理制度是否合法、合规、完整；（1分） ③相关管理制度是否得到有效执行（1分） 2 资金使用合规性 部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门 （5分） （单位）预算资金的规范运行情况。 ①是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金 管理办法的规定；（1分） ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；（1分） ③项目的重大开支是否经过评估论证；（1分） ④是否符合部门预算批复的用途；（1分） ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况（1分） 4 预决算信息 公开性 （2分） 过 程 指标解释 部门（单位）是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门（ 单位）预决算管理的公开透明情况。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效 等管理相关的信息 ①是否按规定内容公开预决算信息；（1分） ②是否按规定时限公开预决算信息。（1分） 2 基础信息完善性 部门（单位）基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。 （3分） ①基础数据信息和会计信息资料是否真实；（1分） ②基础数据信息和会计信息资料是否完整；（1分） ③基础数据信息和会计信息资料是否准确。（1分） 3 管理制度健全性 部门（单位）为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反 （3分） 映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。 ①是否已制定或具有资产管理制度； （1分） ②相关资金管理制度是否合法、合规、完整；（1分） ③相关资产管理制度是否得到有效执行。（1分） 3 资产管理安全性 部门（单位）的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴， （3分） 用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况。 ①资产配置是否合理；（1分） ②资产保存是否完整；（0.5分） ③资产处置是否规范；（0.5分） ④资产账务管理是否合规，是否帐实相符；（0.5分） ⑤资产是否有偿使用及处置收入及时足额上缴。（0.5分） 3 部门（单位）实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门（单 固定资产利用率 位）固定资产使用效率程度。固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额 （2分） ）×100%。 ①固定资产利用率90%以上（2分） ②固定资产利用率70%—89%（1.5分） ③固定资产利用率50%—69%（1分） ④固定资产利用率低于50%（0分） 2 （45分） 资产 管理 （8分） 巴 彦 淖 尔 市 部 门（单位） 整 体 支 出 绩 效 评 价 自 评 表 一级 指标 二级 指标 产 出 职责 履行 （30分） （30分） 三级指标 指标解释 评分标准 自评得分 实际完成率 （8分） 部门（单位）履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门（单位 ）履职工作任务目标的实现程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100%。 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部门（单位）实际完成工作任务的数量。 计划工作数：部门（单位）整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划期）内预计完成工作 任务的数量 ①实际完成率90%以上（8分）②实际完成率80%—89%（6分） ③实际完成率70%—79%（4分）④实际完成率60%—69%（2分） ⑤实际完成率50%—59%（1分）⑥实际完成率低于50%（0分） 8 完成及时率 （7分） 部门（单位）在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门 ①完成及时率90%以上（7分）②完成及时率80%—89%（5分） 履职时效目标的实现程度。完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%。 ③完成及时率70%—79%（3分）④完成及时率60%—69%（2分） 及时完成实际工作数：部门（单位）按照整体绩效目标确定的时限实际完成的工作任务数量 ⑤完成及时率50%—59%（1分）⑥完成及时率低于50%（0分） 。 7 质量达标率 （8分） 达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质 ①质量达标率90%以上（8分）②质量达标率80%—89%（6分） 量目标的实现程度。质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%。 ③质量达标率70%—79%（4分）④质量达标率60%—69%（2分） 质量达标实际工作数：一定时期（年度或规划期）内部门（单位）实际完成工作数中达到部 ⑤质量达标率50%—59%（1分）⑥质量达标率低于50%（0分） 门绩效目标要求（绩效标准值）的工作任务数量。 6 部门（单位）年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门（单位）对重 重点工作办结率 点工作的办理落实程度。重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。 （7分） 重点工作是指党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务。 效 果 （15分） 履职 效益 （15分） 经济效益 （3分） 部门（单位）履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。 社会效益 （5分） 部门（单位）履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。 生态效益 （2分） 部门（单位）履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。 7 3 此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性 要素，可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有 选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 5 2 社会公众或服务 社会公众或部门（单位）的服务对象对部门履职效果的满意程度。社会公众或服务对象是指 对象满意度 部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。 （5分） 合 ①重点工作办结率90%以上（7分） ②重点工作办结率80%—89%（5分） ③重点工作办结率70%—79%（3分） ④重点工作办结率60%—69%（2分） ⑤重点工作办结率50%—59%（1分） ⑥重点工作办结率50%（0分） 计 ①满意度90%以上（5分） ②满意度80%—89%（4分） ③满意度70%—79%（3分）④满意度50%—69%（2分） ⑤满意度低于50%（1分） 5 94.50 附件4： 承诺书 项目单位承诺 本绩效自评报告和附件资料真实、可靠，如有不实，本单 位愿意承担相应责任。 法定代表人签字： 单位公章： 年 第 12 页，共 12 页 月 日